德国拟将加密账户纳入反洗钱账户查询系统：24c 条款扩展与 FIU 五日冻结对 MiCA 服务商意味着什么

Aiying 艾盈是一家专注于传统金融及Web3的合规咨询服务机构，本文为团队原创，转载需授权。

德国联邦财政部（BMF）于 2026 年 10 月 28 日公布一份反洗钱法草案，拟将加密货币账户纳入现行自动化账户查询系统，要求加密资产服务商（CASP）报送账户主数据。草案意见征询截止 11 月 19 日，计划于 2027 年 7 月 10 日实施。

据草案，受欧盟 MiCA 授权的加密交易所及其他加密资产服务商，须向账户查询程序报送账户标识、持有人身份、账户开立与关闭日期等信息，但不含余额和单笔交易；相关记录在账户关闭后保留 10 年。同时，金融情报单位（FIU）获授权，可对涉嫌洗钱、相关犯罪或恐怖主义融资重大风险的指定账户进行定向监控并冻结，冻结期限最长五个工作日，账户持有人的异议不自动解除冻结（吴说，2026-11-11）。

这是德国落实欧盟 2024 年反洗钱一揽子（AMLD6、AMLR 与 AMLAR 条例）的一环。现行账户查询程序源自《银行法》§24c KWG，此前只覆盖信贷机构，此次扩展到加密账户与虚拟 IBAN；加密账户报送义务的落点写在《加密货币市场监管法》（KMAG）中。德国将废止现行《反洗钱法》（GwG），换一部新的框架法《反洗钱打击法》（GwBG），并把这套账户查询系统接入欧盟层面的 BARIS 账户登记互连系统。反洗钱的多数实体义务将由直接适用的 AMLR 承接，自 2027 年 7 月 10 日起生效（A&O Shearman）。这与欧盟此前将中央联系点制度扩展至加密服务商、要求跨境 CASP 设立本地联络官的思路一脉相承，也呼应FATF 对虚拟资产监管的全球审查节奏。

后续节点明确：草案意见征询至 11 月 19 日截止，随后进入部门协调与立法程序；若按计划推进，2027 年 7 月 10 日起，德国监管将能够通过账户查询程序检索到自然人在哪个加密平台开户、开户时间及账户是否仍存续。

本文仅供信息参考，不构成法律、投资或财务建议；具体申请与合规安排以最新法规及监管机构官方口径为准。转载请注明来源。

初版日期：2026-11-12 | 最后更新：2026-11-12

本文基于德国联邦财政部（BMF）2026-10-28 部级草案，结合 A&O Shearman 律所简报与 CryptoTicker 报道（2026-11-11）撰写。